PLAN EPARGNE RETRAITE_vRN1
Plan Epargne Retraite
Epargner en vue de la retraite est l’un des besoins majeurs des Français.
Avec l’allongement de l’espérance de vie, la période de retraite est de plus en plus longue et propice à de nombreux projets. En raison notamment de déficits démographiques croissants, le système de retraite par répartition, qui repose sur la solidarité entre les générations, ne peut garantir aux futurs retraités un niveau de pension équivalant à leurs revenus d’activité. Selon le parcours professionnel de chacun, une baisse très significative des revenus est ainsi à envisager à la retraite.
Il est donc important, voire indispensable, selon sa situation personnelle, d’épargner pour compléter sa pension de retraite.
Créé par la loi Pacte, le Plan d’Epargne Retraite (PER) vise à englober les dispositifs existants (Perp, Perco, Madelin, Retraite supplémentaire article 83) en harmonisant leur fonctionnement pour simplifier et de favoriser l’épargne retraite. Ouverts à tous, il s’adresse à ceux qui souhaitent se constituer un complément de revenus pour la retraite.
Déduction fiscale à l’entrée, sortie en capital (et plus seulement en rente), transfert d’un établissement à l’autre… découvrez les avantages du PER.
*PER Individuel, Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERin), est un contrat collectif d’assurance vie à adhésion facultative dont les garanties sont exprimées en euros et/ ou en unités de compte. Les supports en unités de compte ne garantissent pas le capital investi.
Pour qui ?
Le PER individuel est un produit d’épargne à long terme. Il vous permet d’économiser pendant votre vie active pour obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital ou une rente
Ouvert à tous, il ne dépend pas de la situation professionnelle (demandeur d’emploi, salarié, travailleur non salarié) ou de l’âge.
Le PER individuel s’adresse à ceux qui :
- souhaitent bénéficier d’un dispositif simple pour mettre en place une mesure d’épargne en vue de la retraite
- souhaitent profiter de la déductibilité fiscale offerte sur les versements pour “doper” leur épargne en vue de la retraite. Tous les particuliers peuvent bénéficier de cette déductibilité, y compris les particuliers se situant dans les tranches marginales d’imposition (TMI) supérieures à 30%
- souhaitent regrouper, au sein d’un seul et même contrat, tous les produits d’épargne-retraite dont ils disposent déjà
- veulent “mixer” assurance-vie, notamment dans un objectif successoral, et PER dans un objectif retraite
Les garanties
- Epargnez à votre rythme, au moyen de versements ponctuels ou programmés
- Choisissez le mode de gestion qui vous convient :
- Gestion pilotée à horizon, en fonction de votre profil de risque : “Prudent”, “Equilibré” et profil “Dynamique”. Ce mode de gestion tient compte de votre horizon de placement : lorsque votre départ à la retraite est lointain, votre épargne est fortement investie sur les marchés financiers puis elle est progressivement investie sur le fonds en euros à mesure que l’âge de la retraite approche.
- Gestion libre avec un choix libre de supports d’investissement en unités de compte (obligations, actions, fonds immobiliers).
- Le PER individuel Império vous permet également d’investir sur le support en Euro de SMAvie BTP à capital garanti, net de frais sur versements et de frais de gestion prélevés en cours de contrat, et brut de prélèvements fiscaux et sociaux
- Vos versements peuvent être déduits de vos revenus imposables au titre de l’impôt sur le revenu dans la limite de 10% de vos revenus nets professionnels N-1 limités à 8 fois le PASS, ou de 10% du bénéfice imposable de l’année N limité à 8 PASS majoré de 15% de la fraction de ce bénéfice comprise entre 1 PASS et 8 PASS de l’année N pour les indépendants
- Percevez l’épargne constituée, en une seule fois sous forme de capital, ou de manière régulière sous forme de rente, en fonction de vos objectifs une fois à la retraite
Combien dois-je épargner ?
Le PER individuel à vocation à remplacer progressivement les produits de retraite individuels tels que le PERP et les contrats de retraite Madelin.
Vous pouvez alimenter votre PER individuel, librement, sans limite de plafond :
- En réalisant des versements libres à partir de 500 €
- En réalisant des versements programmés à partir de 50 € par mois, 150 € par trimestre, 300 € par semestre et 600 € par an.
- En transférant un ancien contrat (Madelin, PERP) ou un contrat de même nature sur votre PER individuel
- En transférant l’épargne-retraite constituée sur un contrat de retraite collectif (PER entreprises « article 83 » ou PERCO) auquel vous n’êtes plus tenu d’adhérer en cas de départ de l’entreprise.
Vos versements peuvent bénéficier d’une déductibilité fiscale sur vos revenus imposables, dans la limite du plafond défini par la loi.
Nos conseils
C’est à vous qu’il incombe de choisir le mode de gestion que vous souhaitez pour votre PER individuel :
- Les formules de gestion pilotée à horizon vous garantissent un réajustement de l’allocation sur les supports d’investissement en fonction du nombre d’années restants avant le départ à la retraite.
- La gestion libre vous permet de choisir les supports d’investissement de votre choix et de gérer vous-même votre épargne tout au long de votre contrat.
Si vous n’êtes pas un expert des marchés financiers, la gestion pilotée est probablement la plus adaptée pour vous, dans la mesure où vous confiez à l’assureur la gestion complète de vos versements pendant toute la durée de votre contrat.
Votre Conseiller vous accompagnera afin de déterminer le profil de gestion adapté à votre situation et à votre profil de risque.
Malgré les atouts du PER dans le cadre de la préparation de la retraite, il ne faut pas pour autant “bouder’ l’assurance vie : il est donc conseillé de diversifier vos placements et vos produits d’épargne (PER et assurance vie).
- Les supports d’investissement proposés (fonds en euros et supports en unités de compte) sont globalement les mêmes
- L’assurance vie bénéficie d’une plus grande disponibilité : c’est l’outil idéal pour une épargne de précaution, pour un projet de moyen terme, pour épargner en faveur de ses enfants ou petits-enfants
- L’assurance vie est également à conseiller dans un objectif successoral
AVANTAGES
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- Une facilité dans le transfert de vos anciens contrat PERP ou Madelin vers le nouveau PER ;
- Une plus grande souplesse : récupérez à tout moment votre épargne pour l’achat d’une résidence principale ;
- Un large choix de supports d’investissement ;
- Une solution d’épargne adaptée à votre horizon d’investissement : votre épargne est estimée et réajustée au fur et à mesure que vous vous approchez de l’âge de départ à la retraite ;
- Une sortie possible en capital ou en rente, vous permettant d’adapter votre épargne à vos objectifs une fois à la retraite (les sommes issues des cotisations obligatoires ne peuvent être liquidées que sous forme de rente )
- Une déductibilité fiscale possible de vos versements volontaires, dans la limite d’un plafond global fixé pour chaque membre du foyer fiscal
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- Niveau fiscalité, retenez également que vos versements peuvent être déduits de vos revenus imposables au titre de l’impôt sur le revenu dans la limite de 10% de vos revenus nets professionnels N-1 limités à 8 fois le PASS, ou de 10% du bénéfice imposable de l’année N limité à 8 PASS majoré de 15% de la fraction de ce bénéfice comprise entre 1 PASS et 8 PASS de l’année N pour les indépendants.
- Ainsi, chaque versement permet de diminuer le montant de votre revenu imposable. Le montant de ces versements sera soumis à l’impôt sur le revenu lors du déblocage de l’épargne une fois à la retraite.
- En cas de non déductibilité des cotisations à l’entrée, la fiscalité à la sortie est allégée
- Transfert possible de tous les dispositifs d’épargne-retraite préexistants (Perp, contrat Madelin, Préfon, Perco, complément de retraite mutualiste – Corem, complément retraite des hospitaliers – CRH, contrat article 83) sur le PER individuel.
- Portabilité du PER individuel sur tous les autres PER. Frais de transfert limités à 1% avant 5 ans et transfert gratuit après 5 ans.
Informations non contractuelles, garanties accordées conformément à la Note d’information valant conditions générales du contrat.
Le Plan Epargne Retraite en quelques questions
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