PLAN EPARGNE RETRAITE
Plan Epargne Retraite
Epargner en vue de la retraite est l’un des besoins majeurs des Français.
Avec l’allongement de l’espérance de vie, la période de retraite est de plus en plus longue et propice à de nouveaux projets. Toutefois, en raison de déficits démographiques croissants, le système de retraite par répartition, qui repose sur la solidarité entre les générations, n’est pas en mesure de garantir aux futurs retraités un niveau de pension équivalant à leurs revenus d’activité. Selon le parcours professionnel de chacun, une baisse très significative des revenus au moment de la retraite est ainsi à envisager.
Il est donc important, voire indispensable, selon sa situation personnelle, d’épargner pour compléter sa pension.
Créé par la loi Pacte, le Plan d’Epargne Retraite (PER) vise à englober les dispositifs d’épargne-retraite existants et de simplifier l’offre existante afin d’inciter les Français à épargner pour leur retraite. Déduction fiscale à l’entrée, sortie en capital (et plus seulement en rente), transfert d’un établissement à un autre… ses avantages sont nombreux.
Parce que bien préparer sa retraite est un enjeu majeur pour tous, IMPERIO a souhaité mettre rapidement à la disposition de ses clients et prospects, une offre PER performante, profitant, en sa qualité de filiale, de la large expertise de SMAvie en matière d’épargne-retraite.
Pour qui ?
Produit d’épargne à long terme, le PER vous permet d’économiser pendant votre vie active pour obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital ou une rente.
C’est un contrat ouvert à tous et qui ne dépend pas de la situation professionnelle (demandeur d’emploi, salarié, travailleur non salarié) ou à l’âge du souscripteur.
Le PER individuel s’adresse à tous ceux qui :
- Qui souhaitent bénéficier d’un dispositif simple pour mettre en place une mesure d’épargne en vue de la retraite
- Qui souhaitent profiter de la déductibilité fiscale possible sur les versements pour « doper » leur épargne. Cette opportunité est octroyée à tous les particuliers, y compris ceux se situant dans les tranches marginales d’imposition (TMI) supérieures à 30%
- Qui veulent « mixer » les avantages de l’assurance-vie et ceux du PER
Les garanties
Le PER individuel Império vous offre les meilleures conditions pour constituer et gérer votre épargne-retraite :
- Epargnez à votre rythme, au moyen de versements ponctuels ou programmés
- Choisissez le mode de gestion qui vous convient :
- Gestion pilotée à horizon, en fonction du profil de gestion de votre choix. Votre contrat est automatiquement piloté en fonction de votre horizon de placement.
- Gestion libre, qui vous permet de sélectionner les supports en unités de compte de votre choix (obligations, actions, fonds immobiliers).
- Investissez sur le support en Euro de SMAvie BTP à capital garanti
- Bénéficiez d’une déductibilité de vos versements au titre de l’impôt sur le revenu
- Percevez l’épargne constituée sur votre PER Individuel Império en une seule fois, sous forme de capital, ou de manière régulière sous forme de rente, en fonction de vos objectifs une fois à la retraite.
Combien dois-je épargner ?
Le PER individuel à vocation à remplacer progressivement les produits de retraite individuels tels que le PERP et les contrats de retraite Madelin.
Vous pouvez alimenter votre PER individuel Império, librement, sans limite de plafond :
- En réalisant des versements libres à partir de 500 €
- En réalisant des versements programmés à partir de 50 € par mois, 150 € par trimestre, 300 € par semestre et 600 € par an.
- En transférant un ancien contrat (Madelin, PERP) ou un contrat de même nature sur votre PER individuel
- En transférant l’épargne-retraite constituée sur un contrat de retraite collectif (PER entreprises « article 83 » ou PERCO) auquel vous n’êtes plus tenu d’adhérer en cas de départ de l’entreprise.
Vos versements peuvent bénéficier d’une déductibilité fiscale sur vos revenus imposables, dans la limite du plafond défini par la loi.
Nos conseils
Malgré les atouts du PER en matière de retraite, il ne faut pas bouder l’assurance vie. Ces deux dispositifs sont complémentaires et ont leur place dans toute stratégie de gestion patrimoniale bien menée :
- Les supports d’investissement proposés (fonds en euros et supports en unités de compte) sont globalement les mêmes
- L’assurance vie bénéficie d’une plus grande disponibilité : c’est l’outil idéal pour une épargne de précaution, pour un projet de moyen terme, pour épargner en faveur des enfants ou petits-enfants
- L’assurance vie reste par ailleurs un outil à privilégier dans le cadre de la transmission de patrimoine
Votre Conseiller est à votre disposition pour étudier avec vous la meilleure diversification en fonction de votre situation et de vos objectifs.
AVANTAGES
Les atouts du PER individuel Império sont nombreux :
-
-
- Déductibilité fiscale possible à l’entrée, quelle que soit la tranche d’imposition
- En cas de non déductibilité des cotisations à l’entrée, fiscalité allégée à la sortie
- Sortie anticipée possible pour l’achat de la résidence principale
- Sortie possible en capital et/ou en rente
- Un mode de gestion à votre choix : gestion « pilotée à horizon » ou gestion « libre »
- Transfert possible des dispositifs d’épargne-retraite préexistants (Perp, contrat Madelin, Préfon, Perco, complément de retraite mutualiste – Corem, complément retraite des hospitaliers – CRH, contrat article 83) sur le PER
- Frais limités (1% avant 5 ans et transfert gratuit après 5 ans) en cas de transfert d’un établissement gestionnaire à un autre.
-
* PER Individuel – Plan d’Epargne Retraite individuel (PERin) est un contrat collectif d’assurance vie à adhésion facultative, dont les garanties sont exprimées en euros et/ou en unités de compte.
Les supports en unités de compte ne garantissent pas le capital investi.
PERin Império est géré par IMPERIO Assurances et Capitalisation S.A. en délégation de gestion. L’assureur du PERin Império est SMAvie – Société mutuelle d’assurance sur la vie du bâtiment et des travaux publics – Société d’assurance mutuelle à cotisations fixes – Entreprise régie par le Code des assurances – RCS PARIS 775 684 772 – Siège social : 8 rue Louis Armand CS 71201 – 75738 Paris cedex 15.
Informations non contractuelles, seule la Notice d’information valant conditions générales du contrat a valeur contractuelle.
Le PER individuel en quelques questions
Puis-je transférer mon épargne retraite vers mon PER individuel Império ?
Si vous disposez d’un contrat type PERP ou Madelin ou Préfon : vous pouvez demander son transfert vers votre PER individuel. Les modalités de transfert sont encadrées et dépendent de l’ancienneté du contrat existant.
Si vous disposez, en tant que salarié, d’un contrat PER Entreprise (ou Article 83) ou d’un Perco : si vous quittez votre entreprise, vous pouvez transférer les sommes épargnées sur votre contrat PER Entreprise ou Perco vers votre PER individuel.
Tant que vous êtes salarié de l’entreprise, seuls les encours sur le Perco peuvent être transférés vers un nouveau PER et ce, dans la limite d’un transfert tous les 3 ans.
Pour tout complément d’information, nous vous invitons à contacter votre Conseiller habituel.
Dans quelles circonstances puis-je débloquer mon épargne avant la retraite ?
L’épargne placée sur un PER doit être envisagée à long terme, c’est à dire jusqu’à votre départ à la retraite. Toutefois, des cas de déblocage anticipé pour des événements exceptionnels sont possibles, sous réserve qu’ils surviennent après l’adhésion au PER et avant l’âge prévisionnel de votre départ à la retraite.
Les cas exceptionnels prévus par la loi sont les suivants :
- Acquisition de la résidence principale (toutefois, seuls les droits provenant des versements volontaires sont rachetables)
- Décès du conjoint ou de son partenaire lié par un pacs
- Situation de surendettement telle que reconnue par la loi
- Expiration des droits à l’assurance-chômage
- Cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire
- Invalidité de l’adhérent, de son conjoint ou partenaire de pacs ou de ses enfants.
Comment bénéficier de la déductibilité fiscale sur mes versements ?
Pour les salariés : la déductibilité fiscale peut représenter 10 % des revenus nets d’activité professionnels de l’année n-1, limités à 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) de l’année n-1
ou
10 % du plafond annuel de la Sécurité sociale de l’année n-1, s’il est plus favorable (pour les personnes inactives ou ayant un faible revenu professionnel).
De plus, si le disponible fiscal n’a pas été totalement utilisé une année, l’excédent est reportable sur 3 ans ou peut être utilisé par le conjoint ou partenaire de Pacs du contribuable.
Pour les non-salariés : la déductibilité peut représenter 10 % du bénéfice (ou revenu*) imposable retenu dans la limite de 8 Pass de l’année n + 15 % de la fraction du bénéfice (ou revenu) imposable comprise entre 1 Pass et 8 Pass de l’année n
ou
10 % du Pass de l’année n (s’il est plus favorable).
Lors de mon départ à la retraite, comment puis-je récupérer mon épargne ?
Au moment de votre départ de la retraite et de la liquidation de votre PER individuel, vous avez le choix entre :
- Une sortie en capital (en totalité ou de façon fractionnée)
- Une sortie en rente viagère
- Vous pouvez également opter, dans un premier temps, pour une ou plusieurs sorties en capital, puis, dans un deuxième temps, pour une rente viagère à partir du solde restant sur votre contrat
A savoir que les sommes issues des cotisations obligatoires sont forcément versées sous forme de rente.
Vous souhaitez en savoir plus sur le PER individuel Império ?
